6月8日，銀保監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》，對(duì)銀行各治理主體職責(zé)作出明確要求。分析人士指出，近年來監(jiān)管部門的監(jiān)管思路從“管業(yè)務(wù)”“管機(jī)構(gòu)”到“管人”“管公司治理”，監(jiān)管范疇不斷擴(kuò)大，這也是對(duì)在銀行等行業(yè)中暴露出來的少部分治理混亂、高管胡亂作為問題的政策規(guī)范。

加強(qiáng)股東約束

股權(quán)違規(guī)行為是導(dǎo)致金融市場(chǎng)亂象的根源之一，容易造成金融機(jī)構(gòu)股權(quán)關(guān)系不透明不規(guī)范，干擾金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行。

《準(zhǔn)則》明確了各治理主體的職責(zé)，根據(jù)要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定股東在本行授信逾期時(shí)的權(quán)利限制。主要股東在本行授信逾期的，應(yīng)當(dāng)限制其在股東大會(huì)的表決權(quán)，并限制其提名或派出的董事在董事會(huì)的表決權(quán)。其他股東在本行授信逾期的，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合本行實(shí)際情況，對(duì)其相關(guān)權(quán)利予以限制。

股東義務(wù)中提到，股東必須使用來源合法的自有資金入股銀行，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股。同時(shí)，持股比例和持股機(jī)構(gòu)數(shù)量符合監(jiān)管規(guī)定，不得委托他人或者接受他人委托持有銀行股份。股東利益相關(guān)方發(fā)生變更或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、范圍等發(fā)生變更時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知銀行。此外，股東及其控股股東、實(shí)際控制人不得濫用股東權(quán)利或者利用關(guān)聯(lián)關(guān)系，損害銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、其他股東及利益相關(guān)者的合法權(quán)益，不得干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)公司章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過董事會(huì)、高級(jí)管理層直接干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理。

在股東權(quán)利方面，《準(zhǔn)則》提到，銀行應(yīng)當(dāng)支持股東之間建立溝通協(xié)商機(jī)制，推動(dòng)股東相互之間就行使權(quán)利開展正當(dāng)溝通協(xié)商，應(yīng)公平對(duì)待所有股東，保障股東特別是中小股東對(duì)公司重大事項(xiàng)的知情、參與決策和監(jiān)督等權(quán)利。

為何要對(duì)商業(yè)銀行股東授信逾期加以限制?在資深金融監(jiān)管政策專家周毅欽看來，過去一些不法機(jī)構(gòu)利用控股商業(yè)銀行、控制董事會(huì)的契機(jī)，大肆動(dòng)用銀行資源為自身輸血，比較多的形式是以流動(dòng)資金貸款這種表內(nèi)信貸資源為主，所以這次增加了對(duì)主要股東在本行授信逾期的限制要求，打蛇打七寸，如果主要股東出現(xiàn)了授信逾期無法正常償還，則其入主商業(yè)銀行的動(dòng)機(jī)存疑，監(jiān)管部門限制其在商業(yè)銀行的話語(yǔ)權(quán)，制衡其不當(dāng)行為，這些監(jiān)管手段是正確合理的。

銀行業(yè)人士分析認(rèn)為，上述規(guī)定可能會(huì)對(duì)部分銀行的關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生一定影響，“尤其中小銀行，如果大股東考慮到貸款逾期被限制了表決權(quán)，可能會(huì)影響部分議案在董事會(huì)、股東大會(huì)通過率。”

近年來，監(jiān)管針對(duì)金融機(jī)構(gòu)股東違法違規(guī)行為的整頓持續(xù)加碼。2020年，銀保監(jiān)會(huì)首次開展金融機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估，并在2020年7月4日和2020年12月11日，2021年5月14日，公開三批重大違法違規(guī)股東名單，公開“點(diǎn)名”了合計(jì)66名銀保機(jī)構(gòu)股東。

結(jié)合前三批公布的股東主要違法違規(guī)行為來看，“入股資金來源不符合監(jiān)管規(guī)定”“編制或者提供虛假材料”“存在涉黑涉惡等違法犯罪行為”為違法違規(guī)行為“重災(zāi)區(qū)”，三批公布信息中均有提及。此外，違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易或謀取不當(dāng)利益、關(guān)聯(lián)持股超過監(jiān)管比例限制等“踩紅線”行為也引發(fā)監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注。

獨(dú)立董事強(qiáng)調(diào)獨(dú)立性、專業(yè)性

除股東外，《準(zhǔn)則》還強(qiáng)調(diào)了董事尤其是獨(dú)立董事的選任、職責(zé)及履職保障，規(guī)定董事應(yīng)當(dāng)每年至少親自出席三分之二以上的董事會(huì)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議;因故不能親自出席的，可以書面委托其他董事代為出席，但獨(dú)立董事不得委托非獨(dú)立董事代為出席。一名董事原則上最多接受兩名未親自出席會(huì)議董事的委托。在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，非關(guān)聯(lián)董事不得委托關(guān)聯(lián)董事代為出席。

在獨(dú)立董事方面，《準(zhǔn)則》要求獨(dú)立董事人數(shù)原則上不低于董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一，已經(jīng)提名非獨(dú)立董事的股東及其關(guān)聯(lián)方不得再提名獨(dú)立董事。獨(dú)立董事在一家銀行的任期不得超過六年，不得同時(shí)在五家境內(nèi)外企業(yè)擔(dān)任獨(dú)立董事，不得在超過兩家商業(yè)銀行同時(shí)擔(dān)任獨(dú)立董事。

獨(dú)立董事享有與其他董事同等的知情權(quán)，應(yīng)當(dāng)誠(chéng)信、獨(dú)立、勤勉履行職責(zé)，切實(shí)維護(hù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、中小股東和金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，不受股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理層或者其他與銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在重大利害關(guān)系的單位或者個(gè)人的影響。

對(duì)于獨(dú)立董事提名、任職年限加以限制的原因，資深銀行業(yè)分析人士王劍輝認(rèn)為，獨(dú)立董事在董事中起到很重要的作用，該職位沒有相關(guān)的利益關(guān)系，具有公平、專業(yè)的特點(diǎn)。但此前獨(dú)立董事發(fā)揮的作用并不是特別充分，經(jīng)常會(huì)有獨(dú)立董事身兼多個(gè)董事職位，并沒有真正地履職，導(dǎo)致形同虛設(shè)。同時(shí)，一些獨(dú)立董事因任期過長(zhǎng)與各相關(guān)利益方形成了固化關(guān)系也會(huì)導(dǎo)致其公正性獨(dú)立性的喪失。

周毅欽進(jìn)一步指出，一方面獨(dú)立董事任職時(shí)間過長(zhǎng)，容易被“同化”，影響其獨(dú)立性，也就是所謂的“獨(dú)董不獨(dú)”現(xiàn)象;另一方面，“獨(dú)董”如果由已經(jīng)提名非獨(dú)立董事的股東及其關(guān)聯(lián)人再度提名，那么這一獨(dú)董的“獨(dú)立性”就容易引起質(zhì)疑，不排除個(gè)別一些股東通過這種方式控制董事會(huì)，容易形成“一言堂”。

監(jiān)管持續(xù)趨嚴(yán)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理已日漸趨嚴(yán)。

銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，良好的公司治理是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)健康穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。近年來，銀保監(jiān)會(huì)高度重視銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理的改革和監(jiān)管，堅(jiān)持將健全公司治理作為推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要著力點(diǎn)。《準(zhǔn)則》是銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)共同遵循的公司治理綱領(lǐng)性監(jiān)管制度，有利于健全銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制，進(jìn)一步提升公司治理的科學(xué)性和有效性，推動(dòng)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)金融更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局。

值得注意的是，在《準(zhǔn)則》發(fā)布的同日，銀保監(jiān)會(huì)還公布了《關(guān)于開展銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)。《通知》強(qiáng)調(diào)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”活動(dòng)重在壓實(shí)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任。其中提到，各銀行要依法規(guī)范大股東行為，督促其依法履行義務(wù)、規(guī)范行使權(quán)利，防止越權(quán)干預(yù)經(jīng)營(yíng)管理。重點(diǎn)加強(qiáng)股權(quán)管理、授信業(yè)務(wù)、影子銀行和交叉金融、互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。強(qiáng)化重要崗位關(guān)鍵人員約束，落實(shí)好重要崗位輪換、強(qiáng)制休假及任職回避等監(jiān)管要求，執(zhí)行好績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回規(guī)定，建立更為嚴(yán)格的異常行為排查機(jī)制。

周毅欽認(rèn)為，從近年來監(jiān)管部門頒布的政策以及，監(jiān)管部門的監(jiān)管思路來看，從“管業(yè)務(wù)”“管機(jī)構(gòu)”到“管人”“管公司治理”，監(jiān)管范疇不斷擴(kuò)大，這也是對(duì)行業(yè)中暴露出來的少部分治理混亂、高管胡亂作為問題的政策規(guī)范，以此推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提高公司治理質(zhì)效，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)科學(xué)健康發(fā)展。

對(duì)于未來銀行的治理監(jiān)管趨向，王劍輝表示，除現(xiàn)有頒發(fā)的《準(zhǔn)則》外，未來還會(huì)出臺(tái)相配套的具體規(guī)范，比如違規(guī)后如何處置、機(jī)構(gòu)和個(gè)人的處置情況如何規(guī)定、一些創(chuàng)新業(yè)務(wù)該如何規(guī)范來等進(jìn)行細(xì)化指導(dǎo)。